證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》考點(diǎn)解析：上市公司收購(gòu)
1.收購(gòu)資金來(lái)源
(1)收購(gòu)資金來(lái)源于融資安排的關(guān)注點(diǎn)。
(2)管理層收購(gòu)中的收購(gòu)資金來(lái)源于關(guān)注點(diǎn)。
2.實(shí)際控制人變化
(1)收購(gòu)人與出讓人是否在同一國(guó)有控股集團(tuán)內(nèi)，是否受同一股東控制。
(2)國(guó)有控股集團(tuán)或者國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位通過(guò)在境外設(shè)立的全資控股子公司持有上市公司股份的，關(guān)注是否有相關(guān)機(jī)構(gòu)代表國(guó)家履行出資人職責(zé)，并行使國(guó)有資產(chǎn)所有者的權(quán)利。
3.關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并的解答
(1)申請(qǐng)人根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》第六十三條第一款第(一)項(xiàng)的規(guī)定，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)免除要約收購(gòu)義務(wù)的，必須取得有權(quán)政府機(jī)構(gòu)或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)的批準(zhǔn)。
(2)“無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并”是指沒(méi)有響應(yīng)的對(duì)價(jià)，不得存在任何附加安排。
(3)如本次收購(gòu)中存在包括有償支付在內(nèi)的任何附加安排得的，不得按照《上市公司收購(gòu)管理辦法》第六十三條第一款第(一)項(xiàng)的規(guī)定申請(qǐng)免除要約收購(gòu)的義務(wù)。
4.關(guān)于如何計(jì)算一致行動(dòng)人擁有的權(quán)益的解答
5.上市公司并購(gòu)重組過(guò)程中關(guān)于反壟斷的要求
(1)對(duì)行政許可申請(qǐng)人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的—般要求。
(2)涉及外資并購(gòu)的特殊要求。
6.外資企業(yè)直接或間接收購(gòu)境內(nèi)上市公司觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)的情況和申請(qǐng)豁免其要約收購(gòu)義務(wù)的規(guī)定
(1)外資企業(yè)直接或間接收購(gòu)境內(nèi)上市公司觸發(fā)收購(gòu)義務(wù)或者需要申請(qǐng)豁免其要約收購(gòu)義務(wù)的，申請(qǐng)豁免主體或者發(fā)出要約收購(gòu)的主體必須是外資企業(yè)或經(jīng)主管部門(mén)認(rèn)可的外資企業(yè)控股的境內(nèi)子公司。
(2)在要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要提示公告中，有關(guān)收購(gòu)人及上市公司必須做出特別提示。
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